投资银行业务-保荐代表人 文章列表

  • 2021投资银行业务-保荐代表人试题9辑

    Monday, November 29, 2021

    2021投资银行业务-保荐代表人试题9辑 第1辑下列关于外国投资者并购境内企业安全审查程序的说法,正确的是()。A、全国性行业协会、同业企业及上下游企业可以向商务部提出审查建议 B、通过一般性审查后,再进行特别审查 C、外国投资者并购境内企业,由境内企业向商务部提出申请 D、在并购安全审查过程中,申请人不得向商务部申请修改交易方案或撤销并购交易答案:A解析:《国务院办公厅关于建立外国投资者并购境内企业安全审查制度的通知》(国办发 [2011]6号)中规定的并购安全审查程序具体如下: (一)外国投资者并购境...

  • 投资银行业务-保荐代表人模拟冲刺试题集5篇

    Monday, November 29, 2021

    投资银行业务-保荐代表人模拟冲刺试题集5篇 第1篇上市公司的下列事项,需股东大会以特别决议通过的有(  )A.盈余公积转增股本 B.发行可转换公司债券 C.重大资产重组 D.上市公司资本公积转增股本答案:A,B,C,D解析:以下关于上市公司的员工持股计划说法正确的是( )。 Ⅰ 上市公司全部有效的员工持股计划所持有的股票总数累计不得超过公司股本总额的5% Ⅱ单个员工所获股份权益对应的股票总数累计不得超过公司股本总额的1% Ⅲ 员工持股计划持有的股票总数包括首发上市前获得的股份 Ⅳ 员工持股计划...

  • 投资银行业务-保荐代表人真题下载7节

    Monday, November 29, 2021

    投资银行业务-保荐代表人真题下载7节 第1节某建筑公司签订了一项总金额为900万元的固定造价合同,最初预计合同总成本为810万元,分三年完成。完工进度按照已发生成本占预计合同总成本的比例来确定。第一年实际发生成本270万元,预计为完成合同尚需发生成本540万元;第二年实际发生成本为450万元,预计为完成合同尚需发生成本240万元。第三年实际发生成本为180万元。则以下说法正确的有(  )A.第一年合同毛利为30万元 B.第二年合同毛利为-75万元,应确认资产减值损失15万元 C.第二年应确认合同收入300...

  • 投资银行业务-保荐代表人模拟试题8章

    Monday, November 29, 2021

    投资银行业务-保荐代表人模拟试题8章 第1章按照现行增值税制度规定,下列项目应当征收增值税的有( )。[2015年5月真题] Ⅰ.航空运输企业提供的旅客利用里程积分兑换的航空运输服务 Ⅱ.航空运输企业已售票但未提供航空运输服务取得的逾期票证收入 Ⅲ.电力公司向发电企业收取的过网费 Ⅳ.商品期货的实物交割A.Ⅰ B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ C.Ⅲ、Ⅳ D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案:D解析:Ⅰ项,《营业税改征增值税试点有关事项的规定》明确,航空运输企业提供的旅客利用里程积分兑换的航空运输服务,不征收增值税;Ⅱ项,航空运输企业已售票...

  • 投资银行业务-保荐代表人真题下载6卷

    Monday, November 29, 2021

    投资银行业务-保荐代表人真题下载6卷 第1卷以下关于证券交易的说法正确的有(  )A.上市公司的董事、高级管理人员以及持股5%以上的股东,不得在在6个月内买入上市公司股票后又卖出或者卖出上市公司股票后6个月内又买入,监事不受此限制 B.证券公司从业人员,在股票承销期内和期满后6个月内,不得买卖该种股票,超过6个月后可以买卖该股票 C.为上市公司出具审计报告的注册会计师,自接受上市公司委托之日起至审计报告公开后5日内内,不得买卖该上市公司股票 D.证券公司因为包销购入售后剩余股份而持有5%以上股份的,买卖该...

  • 投资银行业务-保荐代表人考试试题及答案8节

    Monday, November 29, 2021

    投资银行业务-保荐代表人考试试题及答案8节 第1节乙公司2008年1月1日购买三年期债券并准备持有至到期,2008年4月1日,公司因临时资金紧张,出售60%,取得价款720万元。假定4月1日该债券出售前账面余额(成本)为1000万元,不考虑其他因素的影响,则以下说法正确的是(  )A.乙公司2008年4月1日应确认投资收益200万 B.乙公司2008年4月1日应确认投资收益120万 C.乙公司2008年4月1日应确认资本公积200万 D.乙公司2008年4月1日应确认其他综合收益80万 E.可供出售金融资...

  • 投资银行业务-保荐代表人考试真题6章

    Monday, November 29, 2021

    投资银行业务-保荐代表人考试真题6章 第1章下列有关短期融资券的表述,正确的有( )。 Ⅰ.短期融资券采用实名记账方式,在中央国债登记结算有限责任公司登记、托管、结算 Ⅱ.短期融资券对银行间债券市场的机构投资人发行,只在银行间债券市场交易 Ⅲ.主承销商应当在每期短期融资券发行工作结束后十个工作日内,将短期融资券的发行情况书面报告中国证监会 Ⅳ.短期融资券应当由符合条件的金融机构承销,企业不得自行销售 Ⅴ.同业拆借中心为短期融资券在银行间债券市场的交易提供服务A、Ⅰ,Ⅲ,Ⅳ B、Ⅱ,Ⅲ,...

  • 2021投资银行业务-保荐代表人历年真题解析5辑

    Monday, November 29, 2021

    2021投资银行业务-保荐代表人历年真题解析5辑 第1辑上市公司具有下列( )情形的,不得实行股权激励计划。 Ⅰ.最近2个会计年度财务会计报告被注册会计师出具保留意见的审计报告 Ⅱ.最近1个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告 Ⅲ.最近1年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚 Ⅳ.最近2年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚 Ⅴ.公司主要控制人发生变动的A、Ⅰ,Ⅲ B、Ⅱ,Ⅲ C、Ⅰ,Ⅱ,Ⅳ D、Ⅱ,Ⅲ,Ⅴ答案:B解析: B《上市公司股权激励管理...

  • 投资银行业务-保荐代表人答疑精华6章

    Monday, November 22, 2021

    投资银行业务-保荐代表人答疑精华6章 第1章证券发行募集文件存在虚假记载,致使投资者在证券交易中遭受损失的,下列主体应承担法律责任的说法正确的是(  )A.发行人应当承担赔偿责任 B.发行人的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员应当承担连带赔偿责任,能证明自己无过错的除外 C.保荐人应当承担连带赔偿责任,能证明自己无过错的除外 D.控股股东应当承担连带赔偿责任,能证明自己无过错的除外 答案:A,B,C解析:《证券法》第六十九条:发行人、上市公司公告的招股说明书、公司债券募集办法、财务会计报告、上市报...

  • 21年投资银行业务-保荐代表人真题下载5节

    Monday, November 22, 2021

    21年投资银行业务-保荐代表人真题下载5节 第1节关于上市公司收购中的收购价格,以下说法符合规定的有(  ) A.上市公司以要约方式回购股份的,要约价格不得低于回购报告书公告前30个交易日该种股票每日加权平均价的算术平均值。 B.上市公司以集中竞价方式回购股份的,回购股份的价格不得为公司股票当日交易涨幅限制的价格。 C.要约收购的,不得低于要约收购提示性公告日前6个月内收购人取得该种股票所支付的最高价格 D.上市公司以要约方式回购股份的,要约价格不得低于回购报告书公告前20个交易日该种股票每日加权平均价的...

  • 2021投资银行业务-保荐代表人经典例题5辑

    Monday, November 22, 2021

    2021投资银行业务-保荐代表人经典例题5辑 第1辑以下情形中,中国证监会可根据情节轻重,自确认之日起3个月到12个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐,情节特别严重的,撤销其保荐代表人资格的有()。 Ⅰ.保荐代表人尽职调查工作日志缺失或者遗漏、隐瞒重要问题 Ⅱ.发行人公开发行股票并在主板上市当年净利润比上年下滑50%以上 Ⅲ.发行人在持续督导期间信息披露文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏 Ⅳ.保荐代表人参与组织编制的发行保荐书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏 Ⅴ.保荐代表人唆使、协助或者参与...

  • 21年投资银行业务-保荐代表人考试真题精选及答案9辑

    Monday, November 22, 2021

    21年投资银行业务-保荐代表人考试真题精选及答案9辑 第1辑独立董事应当对深交所主板上市公司的哪些重大事项发表独立意见?( ) Ⅰ.提名、任免董事 Ⅱ.聘任、解聘高级管理人员 Ⅲ.董事、高级管理人员的薪酬 Ⅳ.重大资产重组方案、股权激励计划 Ⅴ.公司当年盈利但年度董事会未提出包含现金分红的利润分配预案A、Ⅰ,Ⅲ,Ⅴ B、Ⅱ,Ⅳ,Ⅴ C、Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ D、Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ答案:D解析: D参见《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》第3.5.3条规定。以下属于创业板首次公开发行股票的条...

  • 2021投资银行业务-保荐代表人考试试题题库7篇

    Monday, November 22, 2021

    2021投资银行业务-保荐代表人考试试题题库7篇 第1篇下列做法中,不违背会计信息质量可比性要求的是 (  )。A.投资性房地产的后续计量由公允价值模式改为成本模式 B.因预计发生年度亏损,将以前年度计提的无形资产减值准备全部予以转回 C.因专利申请成功,将已计入前期损益的研究与开发费用转为无形资产的成本 D.因追加投资,使原投资比例由50%增加到80%,而对被投资单位由具有重大影响变为具有控制权,故将长期股权投资由权益法改为成本法核算答案:D解析:选项A、B和C的会计处理不符合会计准则的规定,因此违背会...

  • 投资银行业务-保荐代表人考试题目下载6辑

    Monday, November 22, 2021

    投资银行业务-保荐代表人考试题目下载6辑 第1辑保荐机构及保荐代表人在持续督导期间可对发行人行使以下哪些权利 ( ) Ⅰ 列席发行人的总经理工作会议 Ⅱ对发行人的信息披露文件及向中国证监会、证券交易所提交的其他文件进行事后审阅 Ⅲ 对发行人违法违规的事项发表公开声明 Ⅳ 定期或者不定期对发行人进行回访,查阅保荐工作需要的发行人材料 Ⅴ 出席发行人董事会 A.Ⅰ、Ⅱ B.Ⅱ、Ⅲ C.Ⅲ、Ⅳ D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ 答案:C解析:《证券发行上市保荐业务管理办法》(2017年修订)第50条规...

  • 21年投资银行业务-保荐代表人考试真题及详解9章

    Monday, November 15, 2021

    21年投资银行业务-保荐代表人考试真题及详解9章 第1章上市公司董监高6个月内买进股票又卖出,以下说法正确的有(  )A.董事会应当收回所得收益,董事会不执行的,股东有权要求董事会在30日内执行 B.董事会未在30日内执行的,股东有权为了公司的利益以自己的名义直接向人民法院提起诉讼 C.董事会不执行或未在30日内执行的,负有责任的董事依法应当承担连带责任 D.董事会应当收回所得收益,董事会不执行的,股东应申请监事会执行,不可直接向人民法院提起诉讼 答案:A,B,C解析:本题考查的是证券法关于短线交易的规...

  • 21年投资银行业务-保荐代表人考试题免费下载5辑

    Monday, November 15, 2021

    21年投资银行业务-保荐代表人考试题免费下载5辑 第1辑下列哪些可以构成发行人首次公开发行股票并上市的实质性障碍(  ) A.发行人的大股东用土地使用权作价1000万元出资,发行人于2008年1o月报送发行申请文件时,尚未取得该±地的土地使用权证,但预计2009年2月可以取得土地使用权证。发行人律师出具的意见认为:发行人取得土地使用权证不存在法律障碍。 B.发行人的一个股东用专利权作价50万出资,发行人于2008年10月报送发行申请文件时,尚未取得该专利的专利权证,但预计2009年2月可以取得专利权证。发...

  • 投资银行业务-保荐代表人考试题目下载9章

    Monday, November 15, 2021

    投资银行业务-保荐代表人考试题目下载9章 第1章保荐机构提交推荐文件后,应当主动配合中国证监会的审核,并承担下列( )工作。 Ⅰ.组织发行人及证券服务机构对中国证监会的意见进行答复 Ⅱ.按照中国证监会的要求对涉及本次证券发行上市的特定事项进行尽职调查或者核查 Ⅲ.指定保荐代表人与中国证券业协会进行专业沟通 Ⅳ.指定保荐代表人与中国证监会职能部门进行专业沟通 Ⅴ.保荐代表人在发行审核委员会会议上接受委员质询A、Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ B、Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ C、Ⅰ,Ⅱ,Ⅳ,Ⅴ D、Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ答案:C解析:C《...

  • 投资银行业务-保荐代表人历年真题解析9辑

    Monday, November 15, 2021

    投资银行业务-保荐代表人历年真题解析9辑 第1辑财务顾问主办人采取不正当竞争手段进行恶性竞争时,中国证监会可以采取的措施有( )。 Ⅰ.监管谈话 Ⅱ.责令改正 Ⅲ.出具警示函 Ⅳ.刑事拘留 Ⅴ.更换主办人A、Ⅰ,Ⅱ B、Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ C、Ⅲ,V D、Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ答案:B解析: B根据《财务顾问管理办法》第三十九条,财务顾问主办人采取不正当竞争手段进行恶性竞争时,中国证监会可以对财务顾问及其财务顾问主办人采取监管谈话、出具警示函、责令改正等监管措施。下列关于地区性地方税收的立法权的规定,...

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